1.8.2. Aliquote IVA
L'archivio delle Aliquote IVA è accessibile dal menù e contiene le aliquote IVA utilizzati codificare l'anagrafica articoli, per calcolare l'imposta nei documenti e per registrare gli acquisti, le vendite e i corrispettivi in contabilità.
|
Nome Campo
|
Descrizione
|
|
|
Codice Aliquota IVA
|
|
|
Descrizione
Contiene l'esatta descrizione dell'aliquota IVA o dell'articolo di esenzione
Viene stampata nel castelletto IVA dei documenti come Fatture e Note di Accredito
|
|
|
Sigla o Descrizione Breve
Viene stampata sulle righe dei documenti come Fatture e Note di Accredito
|
|
|
Percentuale Aliquota IVA
|
|
|
Percentuale Indetraibile
|
|
|
Tipo di aliquota IVA
0 - Normale
1 - Esente
2 - Non Imponibile
3 - Non Soggetto
4 - Escluso
5 - Non Imponibile 8/2
6 - Corrispettivo da ventilare
7 - Fatture a Scorporo Corrispettivi
|
|
|
Natura dell'Operazione
Il campo Natura è necessario per la generazione del file XML delle Fatture Elettroniche e per l'invio della Comunicazione Fatture all'Agenzia delle Entrate
N0 - Normale
N1 - Escluse Ex. Art. 15
N2.1 - Non Soggetto (Artt. da 7 a 7-septies del DPR 633/72)
N2.2 - Non Soggetto (Altri Casi)
N3.1 - Non Imponibile (Importazioni)
N3.2 - Non Imponibile (Cessioni Intracomunitarie)
N3.3 - Non Imponibile (Cessioni verso San Marino)
N3.4 - Non Imponibile (Operazioni assimilate alle cessioni all'esportazione)
N3.5 - Non Imponibile (A seguito di dichiarazioni d'intento)
N3.6 - Non Imponibile (Altre operazioni che non concorrono alla formazione del plafond)
N4 - Esente
N5 - Regime del margine / IVA non esposta in fattura
N6.1 - Inversione contabile (Cessione di rottami e altri materiali di recupero)
N6.2 - Inversione contabile (Cessione di oro e argento ai sensi della legge 7/2000 nonché di oreficeria usata ad OPO)
N6.3 - Inversione contabile (Subappalto nel settore edile)
N6.4 - Inversione contabile (Cessione di fabbricati)
N6.5 - Inversione contabile (Cessione di telefoni cellulari)
N6.6 - Inversione contabile (Cessione di prodotti elettronici)
N6.7 - Inversione contabile (Prestazioni comparto edile e settori connessi)
N6.8 - Inversione contabile (Operazioni settore energetico)
N6.9 - Inversione contabile (Altri casi)
N7 - IVA assolta in altro stato UE (prestazione di servizi di telecomunicazioni, tele-radiodiffusione ed elettronici ex art. 7-octies, comma 1 lett. a, b, art. 74-sexies DPR 633/72)
|
|
|
Il codice IVA è utilizzato per la registrazione degli acquisti in contabilità
|
|
|
Il codice IVA è utilizzato per la registrazione delle vendite in contabilità
|
|
|
Il codice IVA è utilizzato per la registrazione dei corrispettivi in contabilità
|
|
|
Il codice IVA è un codice si Split Payment / Inversione Contabile
Da utilizzare per l'emissione di fatture elettroniche alle Pubbliche Amministrazioni o alle aziende partecipate dalla Pubblica Amministrazione
|
|
|
Indica quale codice IVA applicare nel caso di compilazione di un documento da inviare alle Pubbliche Amministrazioni tramite Fattura Elettronica
|
|
|
Se il flag è abilitato viene usato nel calcolo del castelletto IVA dei documenti per calcolare il totale del documento soggetto a ritenuta d'acconto
|
|
|
Se il flag è abilitato viene usato nel calcolo del castelletto IVA dei documenti per calcolare il totale del documento soggetto a cassa previdenza
|
|
|
Se il flag è abilitato indica che l'aliquota è utilizzata per l'emissione di documenti di variazione IVA secondo quanto indicato nell'Art. 26 del DPR 633/72
|
|
|
Se il flag è abilitato il codice IVA viene escluso dal calcolo della base imponibile nella Comunicazione Liquidazioni IVA all'Agenzia delle Entrate
|
|
|
Se il flag è abilitato il codice IVA viene escluso dall'invio della Comunicazione Fatture all'Agenzia delle Entrate
|
|
|
Il codice IVA è soggetto a bollo
|
|
|
Codice IVA di default
|
|
|
Permette di configurare l'ordinamento dei codici IVA
|
Gestione Date
Nel caso un cui venga decisa dall'amministrazione dello Stato la sostituzione di un'aliquota IVA, ad esempio la sostituzione dell'IVA al 21% con l'IVA al 22%, è possibile indicare in alternativa:
-
il codice IVA precedente con la data finale di validità
-
oppure il codice IVA successivo con la data di inizio validità
|
|
|
|
|
Indica il codice IVA precedente che è stato sostituito dal codice IVA visualizzato nella scheda
|
|
|
Indica l'ultima data in cui era attivo il codice IVA precedente
|
|
|
Indica il Codice IVA futuro che sostituirà il Codice IVA visualizzato nella scheda
|
|
|
Indica la data da cui sarà attivo il Codice IVA successivo al posto del Codice IVA visualizzato nella scheda
|
Ricodifica Esterna
|
|
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno di contabilità gestionale (Co.Ge.)
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno Host/ERP
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno programma di vendita / terminali di cassa
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno gestione bilance
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno WEB / eCommerce
|
|
|
Ricodifica per sistema esterno aggiuntivo
|
|
|
Nel modulo Vendita al Banco l'aliquota IVA viene inviata al programma di vendita / terminali di cassa
|
|
|
Nel modulo WEB / eCommerce l'aliquota IVA viene inviata al sistema WEB / eCommerce
|
Annotazioni
In questo campo è possibile inserire un testo esplicativo sulla modalità di utilizzo dl codice IVA
Sostituire un codice IVA
Nel caso in cui lo Stato decida di sostituire una aliquota IVA con un'altra è disponibile una procedura di sostituzione automatica del codice IVA in tutte le tabelle dell'archivio nelle Funzioni di Utilità Avanzate